Открытие бизнес счета белорусской компании за рубежом

Санкции, введенные в отношении белорусских предприятий, банков, решения иностранных банков прекратить проводить платежи в адрес и от банков Республики Беларусь создали препятствия в работе белорусского бизнеса. Ограничения возможности трансграничных платежей, их заморозка, под предлогом санкционной проверки отправителя либо получателя денежных средств, а также товаров за которые эти денежные средства перечисляются, привели к вопросу о вариантах проведения международных расчетов в нынешних сложных условиях.
До недавнего времени, решением этой проблемы было открытие компаний и счетов в Армении, Кыргызстане, Узбекистане и других государств азиатского региона. Однако увеличение денежных потоков на счетах банков этих регионов уже привлекло внимание финансовых центров ЕС и США. Это в свою очередь привело к сужению возможностей по платежам.
Все эти ограничения привели к значительному увеличению стоимости переводов денежных средств в долларах США и евро для резидентов Республики Беларусь. Более того, вероятность заморозки или отказа в принятии платежей в долларах США самая высокая.
При этом, если перевод будет осуществлен в другой валюте, например в польских злотых, юанях и т.д.,  то его стоимость окажется в разы меньше и количество препятствий на его пути будет минимальным.
Осознание того, что привычные модели платежей стали не безопасны, позволит успешно развивать бизнес в это сложное время.
Открытие белорусской компанией расчетного счета в европейском банке является возможностью решить проблемы, связанные с трансграничными платежами.

Требования законодательства при открытии бизнес счетов за рубежом

Законодательство Беларуси не устанавливает ограничений на открытие белорусскими организациями счетов в зарубежных банках и регламентирует лишь три обязанности:

• не позднее 10 рабочих дней со дня открытия банковского счета за пределами Республики Беларусь сообщить об этом в налоговую инспекцию по месту постановки на учет организации (п.п. 1.9.2. ст. 22 НК);
• осуществлять своевременную репатриацию полученных средств, с учетом исключений из этого правила, установленных п. 2 ст. 19 закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон);
• не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, подать в налоговую инспекцию по месту постановки на учет информацию о движении денежных средств по счетам, открытым в иностранном банке (п.п. 1.10. ст. 22 НК).

Закрепленный же в Законе список разрешенных операций обширен.
Резиденты имеют право открывать счета в иностранных банках и осуществлять по ним валютные операции без ограничений. При этом резиденты обязаны репатриировать валютную выручку и иные валютные средства, причитающиеся от нерезидентов, на счета, открытые в белорусских банках.
Репатриируемые средства, зачисленные на счета резидентов в иностранных банках, должны быть переведены на счета в банках Республики Беларусь в течение пяти рабочих с момента зачисления.
Более того, Законом определены случаи, когда резиденты имеют право не зачислять иностранную валюту на свои счета в белорусских банках (п.п. 2.2, 2.4, 2.6, 2.10, 2.15, 2.16 ст. 19 Закона):

• оплата расходов при выполнении работ, оказании услуг (в том числе транспортных) на территории иностранного государства в период их выполнения, оказания;
• оплата обязательств перед иностранным банком (за обслуживание счета);
• уступка денежного требования, зачет, новация.

Так, иностранная валюта может быть использована для покрытия расходов, связанных с выполнением работ или оказанием услуг на территории иностранного государства, в период их выполнения, для выплаты заработной платы работнику-нерезиденту за работы выполненные вне Беларуси, например в сфере IT, перевозок, транспортной экспедиции.

Порядок открытия счета белорусской компании в PKO Bank Polski

Наиболее оптимальным вариантом для резидента Беларуси является открытие расчетных счетов в PKO Bank Polski.
Это связано с преимуществами, которыми располагает этот крупнейший банк Польши:

• логистика;
• толерантное отношение к белорусскому бизнесу;
• большой выбор валют;
• большой перечень (32!!) банков корреспондентов в мире;
• дешевое обслуживание;
• высокая скорость платежей;
• высокие стандарты безопасности платежей;
• простой, дешевый и надежный механизм возврата валютной выручки в Беларусь или исполнения валютных контрактов за рубеж.

Особенно необходимо обратить внимание на тот факт, что все неподсанкционные белорусские банки имеют корсчета в EUR или PLN в PKO Bank Polski.
Открытие счетов происходит на основании решения, которое дается индивидуально, после проверки службой безопасности центрального офиса, compliance офицерами.  Может быть отказ, без объяснения причин.
Проверка проводится по нескольким направлениям:

1. Санкционный compliance: чем занимается компания, кто ее участники.
2. Виды деятельности: на интернет-сайте, в соцсетях; в сведениях о платежах в выписках банка.
3. Рекомендации FATF: подозрительные юрисдикции, офшоры.

Для открытия счетов необходимо предоставить:

1. Устав компании.
2. Выписку из ЕГР.
3. Паспорта участников.
4. Сведения о директоре компании.
5. Штатную численность персонала.
6. Выписки движения по счетам.
7. Контракты с польскими контрагентами.

Все документы должны быть переведены польским присяжным переводчиком.
Оптимальной валютой платежа из белорусского банка в PKO Bank Polski является польский злотый. Комиссия за SWIFT перевод составляет 23 €. Далее платеж проводится с конверсией из PKO Bank Polski в любой другой иностранный банк. Комиссия по ЕС – SEPA – 0,23 €, в другие юрисдикции мира – SWIFT 23 €.
Стоимость SWIFT перевода в евро со счета в PKO Bank Polski в белорусский банк составляет 23 €.
Платежи в рамках ЕС проходят в течение 1 дня, а на ваш счет либо с вашего счета в белорусском банке в течение 2 дней. Это гораздо быстрее, чем реализация международного платежа в стандартной форме.
Открытие счетов возможно не только в евро или злотых. Дополнительно представлена возможность открытия счетов в национальных валютах 17 стран мира.

Гарантии сохранности платежей белорусской компании на иностранном счете

Вопрос, который часто задает бизнес – какие гарантии, что средства на данном счете не будут заморожены? Залогом гарантии будет использование счета по назначению – для расчетов с контрагентами из Польши и мира за сделки, не нарушающие санкционных ограничений. Поэтому, сферами, которым наиболее релевантно данное решение будет логистика, IT, импорт/экспорт с обязательным наличием контрагентов в Польше. При отсутствии нарушений санкционных регламентов ЕС или США, риски проведения трансграничных платежей минимальны.